SOS da inviare con ricorso frequente e ingiustificato al contante
Sanzionato per 300.000 euro il commercialista della società che ha omesso di segnalare 186 prelievi di contanti per 12 milioni di euro
La Corte di Cassazione, nella sentenza n. 2129, depositata ieri, ha precisato che il commercialista che tiene la contabilità di una società è obbligato a segnalare come operazioni sospette di riciclaggio (SOS) l’effettuazione, per conto della stessa, di numerosi e rilevanti prelevamenti in contanti dai conti correnti, senza che rispetto a tale modo di operare possa presentare alcun rilievo il fatto che i beni, in ipotesi acquistati tramite tali contanti, siano stati poi rivenduti ad altra società con pagamento tramite assegni bancari tracciabili.
Nel caso di specie, le operazioni non segnalate, e oggetto di contestazione, erano costituite da ben 186 prelievi in contante, succedutesi nell’arco di poco più di due anni, per un importo complessivo di oltre 12 milioni di euro. Ciò valeva ...
