Titolare effettivo sempre da individuare

Il DLgs. di recepimento della IV direttiva antiriciclaggio dispone che, nei casi troppo complessi, esso coincida con l’amministratore o direttore generale

Il titolare effettivo dovrà essere identificato in ogni società, trust, associazione o fondazione, anche nei casi di basso rischio. Quando l’individuazione del titolare effettivo risulti difficoltosa esso/essi dovrà/dovranno essere individuato/i nelle persone fisiche titolari dei poteri di amministrazione o direzione della società. Tutte le società di capitali e gli enti dovranno comunicare i dati dei relativi titolari effettivi al Registro Imprese. Sono le rilevanti novità che emergono dagli artt. da 17 a 22 del DLgs. di recepimento della Direttiva 2015/849/UE, in tema di antiriciclaggio, ...

/ Luciano DE ANGELIS