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Domenica, 1 giugno 2025

PROFESSIONI

Titolare effettivo sempre da individuare

Il DLgs. di recepimento della IV direttiva antiriciclaggio dispone che, nei casi troppo complessi, esso coincida con l’amministratore o direttore generale

/ Luciano DE ANGELIS

Sabato, 18 marzo 2017

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Il titolare effettivo dovrà essere identificato in ogni società, trust, associazione o fondazione, anche nei casi di basso rischio. Quando l’individuazione del titolare effettivo risulti difficoltosa esso/essi dovrà/dovranno essere individuato/i nelle persone fisiche titolari dei poteri di amministrazione o direzione della società. Tutte le società di capitali e gli enti dovranno comunicare i dati dei relativi titolari effettivi al Registro Imprese.
Sono le rilevanti novità che emergono dagli artt. da 17 a 22 del DLgs. di recepimento della Direttiva 2015/849/UE, in tema di antiriciclaggio, approvato in prima lettura dal CdM e attualmente al vaglio delle Commissioni parlamentari nell’iter che dovrebbe concludersi il prossimo 6 aprile.

Il titolare effettivo viene definito, dall’art. ...

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