IL CASO DEL GIORNO
Periodicità del controllo costante antiriciclaggio connesso al rischio individuato
Ai sensi dell’art. 18 comma 1 del DLgs. 231/2007, l’adeguata verifica della clientela si articola nelle seguenti fasi:
- identificazione del cliente e verifica della sua identità sulla base di documenti, dati o informazioni ottenuti da una fonte ...
IL PUNTO
FISCALITÀ INTERNAZIONALE
La Cassazione sembra accorgersi che l’esterovestizione non è fenomeno abusivo
La Cassazione sembra avere parzialmente “aggiustato il tiro” con riferimento alla ricostruzione dogmatica e, dunque, alla qualificazione giuridico-tributaria del fenomeno della c.d. “esterovestizione” societaria, come già rilevato su Eutekne.info (si...
LAVORO & PREVIDENZA
L’assegno unico e universale è legge
- 7 aprile 2021