Istituti affini ai trust da iscrivere al registro dei titolari effettivi
La previsione è contenuta nello schema di DLgs. attuativo della V direttiva antiriciclaggio
Sabato, 27 luglio 2019
Ampliamento del concetto di trust al quale vengono equiparati gli istituti affini, necessità di rilevare le incongruenze fra titolari effettivi individuati dal professionista e quelli iscritti nel registro, obbligo di conservare traccia dei titolari iscritti in registro. Sono alcune delle più rilevanti novità che riguardano il registro dei titolari effettivi contenute nello schema di decreto di recepimento della V direttiva, decreto che dovrebbe essere definitivamente approvato entro l’estate.
Le principali novità attinenti al registro dei titolari effettivi sono contenute nei nuovi artt. 21 e 22 dello schema di decreto legislativo.
In primo luogo, viene previsto che il registro dei titolari effettivi non sarà più, come prevede l’attuale art. 21, comma 2, lett. e), del DLgs. 231/2007,
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