Indagini bancarie non «automatiche» per l’Agenzia
I dati sulle movimentazioni finanziarie, da inviare all’Anagrafe tributaria, non possono essere usati per accertamenti senza preventiva autorizzazione
Mercoledì, 14 dicembre 2011
L’art. 11, commi 2, 3 e 4 del DL n. 201/2011 (cosiddetto “Decreto Salva Italia”) ha modificato parzialmente le procedure in tema di indagini bancarie, disponendo: “A far corso dal 1° gennaio 2012, gli operatori finanziari sono obbligati a comunicare periodicamente all’anagrafe tributaria le movimentazioni che hanno interessato i rapporti di cui all’art. 7, sesto comma, del decreto del Presidente della Repubblica 29 settembre 1973, n. 605, ed ogni informazione relativa ai predetti rapporti necessaria ai fini dei controlli fiscali, nonché l’importo delle operazioni finanziarie indicate nella predetta disposizione. Con provvedimento del Direttore dell’Agenzia delle entrate, sentite le associazioni di categoria degli operatori finanziari, sono stabilite ...
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