Sui collaboratori di studio adempimenti antiriciclaggio soft
Importante apertura dal MEF per la disapplicazione degli obblighi di adeguata verifica ai collaboratori di studio
Probabile apertura del MEF sui professionisti collaboratori di studi professionali.
Già in passato questo quotidiano si è occupato degli obblighi antiriciclaggio nel caso in cui una determinata pratica sia seguita da più professionisti, idealmente rientranti nell’ambito applicativo del DLgs. 231/2007.
La questione risulta particolarmente delicata in quanto, sul punto, l’UIC si è espresso in diverse occasioni con orientamenti non del tutto uniformi e, peraltro, risalenti.
In un primo intervento, infatti, l’UIC (21 giugno 2006) ha affermato che, nel caso in cui un professionista A conferisca un incarico ad un altro professionista B in relazione ad un proprio cliente, il professionista B deve considerare, ai fini dell’espletamento degli obblighi di identificazione ...