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IMPRESA

Necessario il refresh dei modelli organizzativi

Le recenti modifiche normative hanno impatto sulla responsabilità degli enti

/ Paolo VERNERO, Maria Francesca ARTUSI e Benedetta PARENA

Giovedì, 28 maggio 2015

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Questi primi mesi dell’anno 2015 hanno portato con sé una serie di interventi normativi in tema di responsabilità degli enti (ex DLgs. 231/2001) e le imprese sono ora chiamate a prenderne atto rispetto agli opportuni aggiornamenti/ adeguamenti/integrazioni dei modelli di organizzazione, gestione e controllo.

Procedendo in ordine cronologico, il nuovo delitto di autoriciclaggio rientra ora tra i reati-presupposto elencati dall’art. 25-octies del DLgs. 231/2001. Tale inserimento reca con sé conseguenze potenzialmente dirompenti. Innanzitutto va mappato e proceduralizzato il rischio di qualsiasi reinvestimento di beni o denaro nell’interesse e a vantaggio della società al fine di accertare con la maggiore attendibilità e diligenza possibili l’origine lecita di tali proventi. ...

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