Necessario il refresh dei modelli organizzativi
Le recenti modifiche normative hanno impatto sulla responsabilità degli enti
Questi primi mesi dell’anno 2015 hanno portato con sé una serie di interventi normativi in tema di responsabilità degli enti (ex DLgs. 231/2001) e le imprese sono ora chiamate a prenderne atto rispetto agli opportuni aggiornamenti/ adeguamenti/integrazioni dei modelli di organizzazione, gestione e controllo.
Procedendo in ordine cronologico, il nuovo delitto di autoriciclaggio rientra ora tra i reati-presupposto elencati dall’art. 25-octies del DLgs. 231/2001. Tale inserimento reca con sé conseguenze potenzialmente dirompenti. Innanzitutto va mappato e proceduralizzato il rischio di qualsiasi reinvestimento di beni o denaro nell’interesse e a vantaggio della società al fine di accertare con la maggiore attendibilità e diligenza possibili l’origine lecita di tali proventi. ...
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