PROFESSIONI 12 febbraio 2021
SOS con richiamo alla connessione con l’emergenza
La UIF ha pubblicato ieri la comunicazione “Prevenzione di fenomeni di criminalità finanziaria connessi all’emergenza da COVID-19” che integra il precedente documento del 16 aprile 2020 (si veda “Con l’emergenza crescono i rischi di riciclaggio” del ...
PROFESSIONI 14 gennaio 2021
L’incertezza sulle norme antiriciclaggio rileva nel giudizio sul commercialista
La carenza di indicazioni specifiche da parte della normativa primaria e l’incerta interpretazione di quella secondaria possono giovare, in sede giudiziaria, ai professionisti destinatari della normativa antiriciclaggio. È quanto è accaduto ...
PROFESSIONI 18 novembre 2020
Differenza tra l’identificazione a distanza e quella in presenza incongrua
Il Consiglio nazionale del Notariato ha pubblicato ieri lo studio 2bis-2020/B, dedicato alle problematiche connesse all’identificazione non in presenza nel contrasto al riciclaggio e al terrorismo internazionale, che sostituisce il precedente studio ...
IMPRESA 24 ottobre 2020
Maggiori informazioni dall’OdV al collegio sindacale
Nell’aggiornamento dei principi di comportamento del collegio sindacale di società non quotate, in pubblica consultazione da pochi giorni, il CNDCEC ripropone con formulazione immutata la norma sui rapporti del collegio sindacale con l’Organismo di ...
PROFESSIONI 22 settembre 2020
Serve la copia del documento d’identità per l’adeguata verifica «in presenza»
Le modifiche introdotte dal DL 76/2020 (c.d. decreto “Semplificazioni”, convertito dalla L. 120/2020), che hanno inciso su alcuni articoli del DLgs. 231/2007, eliminando la necessità di riscontrare il documento di identità e i suoi estremi in sede di...
PROFESSIONI 16 settembre 2020
Semplificata l’adeguata verifica della clientela a distanza
Con l’approdo nella Gazzetta Ufficiale n. 228 dello scorso 14 settembre della L. 120/2020, che ha convertito il DL 76/2020, sono divenute definitive alcune modifiche alla normativa antiriciclaggio. Tali modifiche, peraltro tutt’altro che scevre da...
PROFESSIONI 2 luglio 2020
Identificazione a distanza del cliente con presupposti documentali e informatici
È una ricognizione sull’identificazione del cliente fisicamente assente e sugli strumenti idonei quella contenuta nello studio n. 2-2020/B diffuso ieri dal Consiglio nazionale del Notariato. L’emergenza epidemiologica e le misure restrittive, infatti...
PROFESSIONI 14 aprile 2020
Aggiornamento della valutazione del cliente secondo le Regole tecniche
Le misure adottate dal Governo per far fronte all’emergenza sanitaria in corso e alle relative conseguenze sulle imprese potrebbe aver comportato per qualche studio la necessità di ridistribuire le risorse lavorative a disposizione verso attività ...
PROFESSIONI 3 aprile 2020
SOS di riciclaggio in aumento del 13,2% nel secondo semestre 2019
Nei giorni scorsi l’Unità di informazione finanziaria per l’Italia ha pubblicato il Quaderno dell’antiriciclaggio contenente i dati statistici relativi alle segnalazioni di operazioni sospette, agli invii di dati aggregati e alle dichiarazioni di ...
PROFESSIONI 30 marzo 2020
Nell’emergenza possibile l’identificazione del cliente via videoconferenza
L’emergenza epidemiologica da COVID-19 e le conseguenti restrizioni imposte dal Governo stanno impattando sulle attività dei professionisti e dei propri clienti. In tale contesto è presumibile che i destinatari degli obblighi antiriciclaggio possano ...