PROFESSIONI 17 aprile 2023
Nuovi obblighi antiriciclaggio nell’esecuzione immobiliare di difficile applicazione
A seguito della riforma del processo civile, operata dal DLgs. 149/2022, nella disciplina dell’espropriazione forzata, all’art. 585 c.p.c. – che regola le modalità di versamento del prezzo dell’immobile da parte dell’aggiudicatario – è stato aggiunto...
PROFESSIONI 11 marzo 2023
Attestazioni antiriciclaggio solo per chi è controparte nelle cessioni di crediti da bonus edilizi
In questi giorni molti professionisti che hanno apposto il visto di conformità nell’ambito delle cessioni di cui al DL 34/2020 stanno ricevendo dalle banche cessionarie una richiesta di attestazione avente a oggetto l’avvenuto assolvimento degli ...
PROFESSIONI 2 marzo 2023
Verifiche sulla titolarità effettiva da aggiornare quando è conferito l’incarico di revisione
Con il Quaderno n. 20, pubblicato ieri, l’Unità di informazione Finanziaria per l’Italia (UIF) celebra i primi quindici anni di attività, ripercorrendo l’evoluzione della normativa internazionale e nazionale, nonché delle regole e prassi operative ...
PROFESSIONI 23 febbraio 2023
Per individuare il titolare effettivo nelle P.A. va applicato il metodo residuale
Con lo Studio n. 1-2023/B, intitolato “La ricerca del titolare effettivo”, il Consiglio nazionale del notariato prova a fare sintesi sul complesso adempimento richiesto ai soggetti destinatari degli obblighi antiriciclaggio nell’ambito dell’adeguata ...
PROFESSIONI 28 gennaio 2023
Valutazione del rischio per i consulenti tecnici nei procedimenti per riciclaggio
Durante la videoconferenza del 26 gennaio 2023, la GdF ha risposto a un quesito in materia di accertamento di violazioni antiriciclaggio. La questione sollevata riguarda in particolare gli adempimenti a carico di un consulente tecnico (“CTP”) ...
PROFESSIONI 22 dicembre 2022
Livello di rischio alto per gli incarichi di revisione nel settore dei crypto-asset
A fronte dei recenti avvenimenti che hanno interessato il settore dei crypto-asset, la Consob predisposto uno specifico richiamo di attenzione (n. 6/22 del 20 dicembre 2022) indirizzato alle società di revisione legale e ai revisori legali con ...
ECONOMIA & SOCIETÀ 13 ottobre 2022
Trasmissione del PIAO con applicativo on line
Al fine di fornire indicazioni operative sul Piano integrato di attività e organizzazione (PIAO) di cui all’art. 6 del DL 80/2021, lo scorso 11 ottobre il Dipartimento della Funzione pubblica ha diffuso la circolare n. 2/2022. Dopo aver riepilogato...
ECONOMIA & SOCIETÀ 2 luglio 2022
Firmato il decreto attuativo per il Piano integrato di attività e organizzazione
È in corso di pubblicazione sulla Gazzetta Ufficiale il decreto attuativo del Piano integrato di attività e organizzazione (PIAO) che si stava attendendo. Il decreto reca la firma del ministro per la Pubblica Amministrazione e del Ministro dell’...
PROFESSIONI 25 giugno 2022
Aumenta la ricchezza informativa delle segnalazioni di operazioni sospette
“Quelli passati sono stati quindici anni intensi e sfidanti ma non abbiamo ragione di ritenere che il prossimo futuro sia meno impegnativo perché le minacce al sistema sono perduranti e in continua evoluzione”. Sono queste le parole con cui il ...
ECONOMIA & SOCIETÀ 14 giugno 2022
Ancora incertezze sull’adozione del Piano integrato di attività e organizzazione
Tra le ulteriori misure urgenti per l’attuazione del PNRR, nel DL 36/2022 figura anche la proroga al 30 giugno 2022 del termine per l’adozione del Piano integrato di attività e organizzazione (PIAO) da parte delle Pubbliche Amministrazioni. Si ...