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IL CASO DEL GIORNO

Antiriciclaggio, per il cambio di archivio va fissata una data di passaggio

/ Stefano DE ROSA

Mercoledì, 24 luglio 2013

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Ai sensi dell’art. 36 del DLgs. 231/2007, i professionisti sono tenuti a registrare le informazioni che hanno acquisito per assolvere gli obblighi di adeguata verifica della clientela affinché possano essere utilizzati per qualsiasi indagine su eventuali operazioni di riciclaggio o di finanziamento del terrorismo. Indicazioni sulle modalità di assolvimento di tale obbligo sono fornite nell’allegato della circolare GdF n. 83607 del 19 marzo 2012, richiamato dal recente documento n. 19/2013 dell’IRDCEC.

Si ricorda che, ai fini del rispetto degli obblighi di registrazione, i professionisti possono, alternativamente, istituire un archivio formato e gestito a mezzo di strumenti informatici o utilizzare un registro cartaceo, il cosiddetto registro della clientela. Ulteriori prescrizioni ...

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