Monitoraggio fiscale, la comunicazione «scatta» a partire da 15 mila euro
Un provvedimento direttoriale fissa modalità e termini dell’obbligo per gli intermediari finanziari dopo le modifiche introdotte dalla L. 97/2013
Venerdì, 25 aprile 2014
Da quest’anno, per le operazioni da e verso l’estero, sale da 10 a 15 mila euro la soglia che fa scattare l’obbligo, per gli intermediari finanziari, di inviare la comunicazione all’Amministrazione finanziaria. Con un comunicato stampa, infatti, l’Agenzia delle Entrate ha reso nota ieri la pubblicazione del provvedimento direttoriale 58231, attuativo dell’art. 1 del DL 167/90 convertito, sostituito dall’art. 9, comma 1, lett. a) della L. 97/2013 (legge europea 2013).
Mediante tale modifica, infatti, è stata riformulata la disciplina del monitoraggio dei trasferimenti da e verso l’estero di denaro e altri mezzi di pagamento attraverso gli intermediari finanziari di cui all’art. 11 commi 1 e 2 del DLgs. 231/2007.
Gli operatori finanziari che ...
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