PROFESSIONI 29 luglio 2011

Antiriciclaggio: secondo restyling per le Linee guida del Consiglio nazionale

Nella seduta del 27 luglio, il CNDCEC ha approvato il secondo aggiornamento delle Linee Guida per l’adeguata verifica della clientela, ai sensi del DLgs. 231/2007. Il documento, redatto dalla Commissione di studio “antiriciclaggio” del CNDCEC, era ...

IMPRESA 19 luglio 2011

Assonime si concentra sui modelli 231

La questione del ruolo e dell’adeguatezza dei modelli organizzativi previsti dal DLgs. 231/2001 è nuovamente al centro dell’attenzione. Ad occuparsene questa volta è Assonime, che, nel Caso n. 6/2011, affronta il problema partendo dalla nota sentenza...

IL CASO DEL GIORNO 15 giugno 2011

Per i modelli organizzativi della 231 obbligatorietà di fatto

Uno dei principali quesiti in materia di responsabilità amministrativa degli enti (nonché delle imprese individuali, stando al più recente orientamento della Suprema Corte) è quello che riguarda la presunta facoltatività dei modelli organizzativi e ...

PROFESSIONI 11 maggio 2011

Antiriciclaggio: per i mediatori, indicatori di anomalia da chiarire

Per effetto delle modifiche apportate alla normativa antiriciclaggio dal DLgs. 28/2010, la mediazione rientra tra le attività il cui svolgimento, da parte del professionista, determina l’insorgere in capo a quest’ultimo degli obblighi antiriciclaggio...

PROFESSIONI 4 maggio 2011

Obblighi antiriciclaggio estesi al mediatore

Il quadro degli adempimenti antiriciclaggio gravanti sui professionisti si arricchisce di un altro tassello, almeno per coloro che intendano estendere alla mediazione l’ambito delle attività svolte. Il DLgs. 28/2010 ha infatti novellato l’art. 10...

IMPRESA 21 marzo 2011

Antiriciclaggio: regolamento di Bankitalia operativo dal 1° settembre

Dopo CONSOB e ISVAP (si veda “Anche il riciclaggio è incluso nella «231»” del 28 febbraio 2011), anche la Banca d’Italia ha recentemente emanato il regolamento di cui all’art. 7 comma 2 del DLgs. 231/2007. È datato 11 marzo – ed entrerà in vigore il...

IMPRESA 28 febbraio 2011

Anche il riciclaggio è incluso nella «231»

All’introduzione di presidi aziendali per il controllo del rischio di riciclaggio il Legislatore ha dedicato grande attenzione. Sul tema, le disposizioni antiriciclaggio di cui al DLgs. 231/2007 si intersecano inevitabilmente con quelle contenute in ...

IMPRESA 29 dicembre 2010

Conferimenti al fair value

Lo scorso 24 dicembre è stato pubblicato in Gazzetta il DLgs. 29 novembre 2010 n. 224, con il quale viene fatta maggiore chiarezza sul tema dei conferimenti diversi dal denaro nelle società per azioni. Invero, la materia è stata oggetto di ...

IMPRESA 16 dicembre 2010

Dall’INAIL incentivi per migliorare i livelli di sicurezza nei luoghi di lavoro

Il tema della responsabilità delle imprese ex DLgs. 231/2001 è di grande attualità. La proliferazione del numero dei reati presupposto, da un lato, e la crescente attenzione da parte della giurisprudenza e degli operatori, dall’altro, contribuiscono ...

PROFESSIONI 18 ottobre 2010

Antiriciclaggio: le segnalazioni devono basarsi su una valutazione complessiva

A pochi mesi dall’emanazione del provvedimento del Ministero della Giustizia, recante gli indicatori di anomalia che i professionisti devono utilizzare ai fini della segnalazione di operazioni a rischio di riciclaggio o di finanziamento del ...