IMPRESA 25 agosto 2011

Holding e «231»: responsabilità da reato solo con coinvolgimento dei vertici

Con una recente pronuncia del Supremo Collegio (n. 24583/2011), gli Ermellini colgono l’occasione per fare chiarezza sul tema della responsabilità degli enti nell’ambito dei gruppi societari. È, infatti, indubbia l’applicabilità della disciplina di ...

ECONOMIA & SOCIETÀ 18 agosto 2011

Si abbassa ancora il limite all’utilizzo di contanti: soglia a 2.500 euro

La manovra di Ferragosto impatta anche sulla normativa antiriciclaggio, modificando per l’ennesima volta la soglia-limite ai fini del divieto di trasferimento del contante e dei titoli al portatore di cui all’art. 49 del DLgs. n. 231/2007. Con il ...

IMPRESA 11 agosto 2011

Modelli 231, opportunità economica per il settore sanitario in Sicilia

Con l’emanazione dei recenti Decreti Regionali 1179/2011 e 1180/2011, la Regione Sicilia ha mostrato di cogliere appieno l’essenza della normativa di cui al DLgs. 231/2001. È, infatti, notorio come quest’ultima non abbia carattere imperativo, ma anzi...

IMPRESA 5 agosto 2011

I reati ambientali rendono necessario l’adeguamento dei modelli 231

Nei primi dieci anni di vita del DLgs. 231/2001, la materia dei reati dalla cui commissione deriva la responsabilità amministrativa dell’ente è già stata oggetto di numerosi interventi integrativi. Da ultima, all’esito di un tormentato percorso ...

PROFESSIONI 29 luglio 2011

Antiriciclaggio: secondo restyling per le Linee guida del Consiglio nazionale

Nella seduta del 27 luglio, il CNDCEC ha approvato il secondo aggiornamento delle Linee Guida per l’adeguata verifica della clientela, ai sensi del DLgs. 231/2007. Il documento, redatto dalla Commissione di studio “antiriciclaggio” del CNDCEC, era ...

IMPRESA 19 luglio 2011

Assonime si concentra sui modelli 231

La questione del ruolo e dell’adeguatezza dei modelli organizzativi previsti dal DLgs. 231/2001 è nuovamente al centro dell’attenzione. Ad occuparsene questa volta è Assonime, che, nel Caso n. 6/2011, affronta il problema partendo dalla nota sentenza...

IL CASO DEL GIORNO 15 giugno 2011

Per i modelli organizzativi della 231 obbligatorietà di fatto

Uno dei principali quesiti in materia di responsabilità amministrativa degli enti (nonché delle imprese individuali, stando al più recente orientamento della Suprema Corte) è quello che riguarda la presunta facoltatività dei modelli organizzativi e ...

PROFESSIONI 11 maggio 2011

Antiriciclaggio: per i mediatori, indicatori di anomalia da chiarire

Per effetto delle modifiche apportate alla normativa antiriciclaggio dal DLgs. 28/2010, la mediazione rientra tra le attività il cui svolgimento, da parte del professionista, determina l’insorgere in capo a quest’ultimo degli obblighi antiriciclaggio...

PROFESSIONI 4 maggio 2011

Obblighi antiriciclaggio estesi al mediatore

Il quadro degli adempimenti antiriciclaggio gravanti sui professionisti si arricchisce di un altro tassello, almeno per coloro che intendano estendere alla mediazione l’ambito delle attività svolte. Il DLgs. 28/2010 ha infatti novellato l’art. 10...

IMPRESA 21 marzo 2011

Antiriciclaggio: regolamento di Bankitalia operativo dal 1° settembre

Dopo CONSOB e ISVAP (si veda “Anche il riciclaggio è incluso nella «231»” del 28 febbraio 2011), anche la Banca d’Italia ha recentemente emanato il regolamento di cui all’art. 7 comma 2 del DLgs. 231/2007. È datato 11 marzo – ed entrerà in vigore il...