Conti anonimi e fittizi non sanzionati
Il DL di proroga della voluntary risolve un profilo problematico prospettato in dottrina, ma conferma la necessità di rispettare gli obblighi antiriciclaggio
Il DL che proroga la voluntary disclosure risolve anche taluni profili problematici che la procedura ha posto nella sua correlazione con la disciplina antiriciclaggio ed estende, in coerenza con i maggiori termini, la copertura assicurata alla nuova fattispecie di autoriciclaggio.
È espressamente sancita (dalla nuova lett. b-bis) del comma 1 dell’art. 5-quinquies del DL 167/90) l’applicazione di “tutte” le disposizioni in materia di antiriciclaggio, eccetto quanto previsto sulle sanzioni amministrative per le violazioni del divieto di utilizzo in qualunque forma di conti o libretti di risparmio anonimi o con intestazione fittizia aperti all’estero.
Si ricorda, infatti, che il legislatore della procedura di collaborazione volontaria non si era preoccupato di operare ...
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