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PROFESSIONI

Dirigenti della società tra i titolari effettivi

A precisarlo è la IV Direttiva antiriciclaggio, in attesa di pubblicazione sulla GUCE, quale ipotesi di carattere residuale

/ Maurizio MEOLI

Lunedì, 8 giugno 2015

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Tra le principali novità previste dalla IV Direttiva UE in materia di antiriciclaggio – approvata in via definitiva il 20 maggio scorso ed in attesa di pubblicazione sulla GUCE – si pongono, certamente, quelle relative ai titolari effettivi (di società ed altre entità giuridiche) ed alle informazioni da rendere o acquisire su di essi.

Si ricorda, al riguardo, che i soggetti destinatari degli obblighi antiriciclaggio (ivi inclusi i professionisti) sono tenuti, tra l’altro, ad effettuare la c.d. “adeguata verifica della clientela”. Soprattutto in presenza di cliente non mera persona fisica, particolare rilievo presenta l’identificazione e la verifica dell’identità del titolare effettivo ovvero della persona (o delle persone) fisica che, in ultima istanza, possiede ...

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