Obblighi di adeguata verifica non applicabili ai gestori della crisi
Secondo il CNDCEC tali soggetti non possono però ritenersi esonerati dagli obblighi di SOS e di comunicazione di violazioni all’uso del contante
Il Consiglio nazionale dei dottori commercialisti ed esperti contabili (CNDCEC), nel Pronto Ordini n. 37/2016, in risposta ad un quesito formulato dall’Ordine di Verona, fornisce alcune indicazioni con riferimento agli obblighi antiriciclaggio nell’ambito dell’attività degli Organismi di composizione della crisi da sovraindebitamento (c.d. “OCC”) di cui alla L. 3/2012.
Nelle premesse del documento viene fornito un inquadramento della natura giuridica e delle funzioni degli OCC, ricordandone la natura pubblicistica. Al funzionamento e all’organizzazione di tali organismi è dedicato il regolamento reso disponibile dal CNDCEC nel 2015 (si veda “Gestore della crisi nominato anche su proposta del debitore” del 16 aprile 2016).
Dal punto di vista operativo, ...
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