PROFESSIONI 10 maggio 2018

Autovalutazione del rischio riciclaggio seguendo il principio di proporzionalità

Il secondo dei documenti posti in pubblica consultazione fino al 12 giugno 2018 dalla Banca d’Italia, anch’esso attuativo del DLgs. 231/2007, come modificato dal DLgs. 90/2017, nonché degli orientamenti congiunti delle Autorità di vigilanza europee...

PROFESSIONI 4 maggio 2018

Dalla Banca d’Italia indicazioni antiriciclaggio utili per i professionisti

La Banca d’Italia ha posto in pubblica consultazione, fino al 12 giugno 2018, il documento “Disposizioni in materia di adeguata verifica della clientela”, redatto in attuazione delle previsioni contenute nel DLgs. 231/2007, come modificato dal DLgs. ...

IMPRESA 28 marzo 2018

Attestazioni degli OIV sugli obblighi di pubblicazione in scadenza

La questione dell’applicabilità della normativa sulla trasparenza alle società in controllo pubblico è stata risolta con il DLgs. 97/2016 che, nel ridefinire il perimetro applicativo del DLgs. 33/2013, le ha espressamente incluse tra i destinatari ...

PROFESSIONI 9 settembre 2017

I Consigli di disciplina devono sanzionare le violazioni antiriciclaggio

Con l’informativa n. 39 di ieri, il CNDCEC affronta il tema delle funzioni attribuite agli Ordini professionali dalla normativa antiriciclaggio. Invero, la questione è sorta già all’indomani del recepimento della terza direttiva comunitaria (2005/...

PROFESSIONI 4 luglio 2017

Con il nuovo decreto antiriciclaggio viene meno l’obbligo di registrazione

Entra in vigore oggi il DLgs. 25 maggio 2017 n. 90, che apporta significative modifiche agli obblighi antiriciclaggio dei professionisti. Quale immediata conseguenza della soppressione dell’obbligo di istituzione del registro antiriciclaggio – e ...

PROFESSIONI 24 giugno 2017

Decreto antiriciclaggio senza regime transitorio per i professionisti

Il DLgs. n. 90 del 25 maggio 2017, attuativo della quarta direttiva antiriciclaggio (2015/849/UE), entrerà in vigore il 4 luglio ed è, in via di principio, immediatamente applicabile salvo quanto disposto dall’art. 9, che reca disposizioni finali e ...

PROFESSIONI 19 giugno 2017

Valutazione del rischio di riciclaggio con procedure adeguate

L’intero sistema di prevenzione di riciclaggio e finanziamento del terrorismo congegnato dalla quarta direttiva antiriciclaggio ruota intorno al concetto di valutazione del rischio. Quest’ultimo è già presente nella terza direttiva, tanto è vero che ...

PROFESSIONI 17 maggio 2017

Sanzioni antiriciclaggio solo in caso di violazioni gravi o reiterate

Archivio unico per tutti ma non per i professionisti, sanzioni solo nei casi di violazioni gravi, ripetute o sistematiche, con omissione della sanzione per segnalazioni tardive. Il collegio sindacale potrebbe tornare ad essere esentato dagli obblighi...

PROFESSIONI 17 marzo 2017

SOS da inviare prima di compiere l’operazione

È iniziato ieri presso le commissioni riunite Giustizia e Finanze della Camera l’esame dello schema di DLgs. attuativo della quarta direttiva antiriciclaggio. Nel ridefinire il sistema degli adempimenti, il nuovo testo interviene anche sull’obbligo...

PROFESSIONI 30 gennaio 2017

Adeguata verifica da commisurare al rischio

Tra gli adempimenti connessi alla adeguata verifica della clientela la valutazione del rischio costituisce, fin dall’entrata in vigore del DLgs. 231/2007, uno degli aspetti maggiormente controversi. L’art. 20 del decreto prevede, infatti, che l’...